第一部分辽宁省工商业联合会概况

一、主要职责

辽宁省工商业联合会成立于1953 年3 月，简称辽宁省工商联，又称辽宁省总商会。是中共辽宁省委领导的以非公有制企业和非公有制经济人士为主体的人民团体和商会组织，是党委和政府联系非公有制经济人士的桥梁纽带，是政府管理和服务非公有制经济的助手。是中华全国工商业联合会的地方组织，工商联界是辽宁省政协界别之一。工商联工作主题是促进非公有制经济健康发展、引导非公有制经济人士健康成长。其职能体现在以下方面

（1）参与辽宁省政治、经济、社会生活中的重要问题的政治协商，发挥民主监督作用，参政议政；

（2）引导会员积极参加辽宁经济建设，推动社会主义市场经济体制逐步完善，促进社会全面发展；

（3）负责工商界代表人士政治安排的推荐工作；

（4）宣传贯彻党和国家的方针政策，加强思想政治工作，提倡爱国、敬业、守法，提高会员素质，培养积极分子队伍；

（5）代表并维护会员的合法权益，反映会员的意见、要求和建议；

（6）引导会员弘扬中华民族传统美德，先富帮后富，走共同富裕道路，热心社会公益事业；

（7）为会员提供信息和培训、科技、管理、法律、融资、咨询等服务，帮助会员改进经营管理、完善财会管理、照章纳税，提高自身素质、生产技术和产品质量；

（8）组织会员举办和参加各种展销会，交易会，组织会员出国、出境考察访问，帮助会员开拓国内、国际市场；

（9）增进与香港、澳门特别行政区和台湾地区及世界各国工商界人士的联系和友谊，促进经济、技术和贸易合作的发展，协助引进资金、技术、人才；

（10）办好会办企业、事业；

（11）承办省委、省政府和有关部门委托事项。

二、机构设置

纳入辽宁省工商业联合会2018 年部门决算编制范围的一级预算单位一个，无二级预算单位。机构内设办公室、研究室、会员部、宣传教育部、经济部、对外联络部、法律服务部共七个部门。

第二部分 辽宁省工商业联合会2018年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况

（一）收入总计1,387.05万元，包括：

1.财政拨款收入1,313.08万元，占收入总计的94.67%。其中：公共预算财政拨款收入1,313.08万元，政府性基金收入0万元。

2.上级补助收入0万元，占收入总计的0%。

3.事业收入0万元，占收入总计的0%。

4.经营收入0万元，占收入总计的0%。

5.附属单位上缴收入0万元，占收入总计的0%。

6.其他收入0万元，占收入总计的0%。

7.用事业基金弥补收支差额0万元，占收入总计的0%。

8.上年结转和结余73.97万元，占收入总计的5.33%。

与上年相比，今年收入增加404.38万元，增长41.15%，主要原因：一是增加2018年民营企业500强峰会系列活动经费；二是增加省直干诊、离休干部医疗保障补助资金。

（二）支出总计824.22万元，包括：

1.基本支出745.50万元，占支出总计的90.45%。主要是为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的各项支出，其中：工资福利支出533.82万元，对个人和家庭的补助支出57.74万元，商品和服务支出151.61万元，资本性支出2.32万元。

2.项目支出78.72万元，占支出总计的9.55%。主要为省工商联业务费支出。

3.上缴上级支出0万元，占支出总计的0%。

4.经营支出0万元，占支出总计的0%。

5.对附属单位补助支出0万元，占支出总计的0%。

与上年相比，今年支出减少77.1万元，降低8.55%，主要原因：一是2017年有工商联十二次代表大会经费支出；二是省工商联业务费支出减少。

（三）年末结转和结余562.83万元。

主要是2018年民营企业500强峰会系列活动经费未支付等原因形成的结余。与上年相比，今年结转结余增加481.48万元，增长591.83%，主要原因：一是2018年民营企业500强峰会系列活动经费未支付形成结转；二是在职、离退工资福利支出结转增加。

二、财政拨款支出决算情况

（一）总体情况。

2018年度财政拨款支出824.22万元，其中：基本支出745.50万元，项目支出78.72万元。与上年相比，财政拨款支出减少77.10万元，降低8.55%，主要原因：一是2017年有工商联十二次代表大会经费支出；二是省工商联业务费支出减少。与年初预算相比，2018财政拨款支出完成年初预算的118.10%，其中：基本支出完成年初预算的122.84%，项目支出完成年初预算的86.51%。

（二）具体情况。

2018年度财政拨款支出824.22万元，按支出功能分类科目分，包括：一般公共服务支出648.09万元，占78.63%；社会保障和就业支出89.59万元，占10.87%；医疗卫生与计划生育支出51.44万元，占6.24%；住房保障支出35.10万元，占4.26%。

1.一般公共服务支出648.09万元，具体包括：

（1）行政运行569.37万元，主要是工资福利支出和日常公用经费支出等支出，完成年初预算的119.89%，决算数大于年初预算数的原因主要是年度追加绩效奖和调资资金等经费指标和上年结转指标在本年支出。

（2）参政议政78.72万元，主要是省工商联业务费等支出，完成年初预算的86.51%，决算数小于年初预算数的原因主要是部分业务费尚未支付。

2.社会保障和就业支出89.59万元，具体包括：

（1）归口管理的行政单位离退休7.59万元，主要是离退人员体检费及公用经费等支出，完成年初预算的64.32%，决算数小于年初预算数的原因主要是体检费等经费尚未支付。

（2）机关事业单位基本养老保险缴费58.50万元，主要是在职人员养老保险缴费等支出，完成年初预算的100%，决算数等于等年初预算数。

（3）死亡抚恤23.50万元，主要是去世人员抚恤金支出，完成年初预算的0%，该指标无年初预算，为追加指标。

3.医疗卫生与计划生育支出51.44万元，包括：

行政单位医疗51.44万元，主要是在职人员医疗保险缴费和省直干部、离休干部医药费和大病医疗救助等补助资金支出，完成年初预算的193.38%，决算数大于年初预算数的原因主要是追加省直干部、离休干部医药费和大病医疗救助指标支出23.84万元。

4.住房保障支出35.10万元，具体包括：

住房公积金35.10万元，主要是在职人员住房公积金缴费等支出，完成年初预算的100%，决算数等于年初预算数。

三、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况

2018年度一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出24.32万元，完成年初预算的49.94%，决算数小于年初预算数的主要原因是节约开支，压缩出国经费。其中：因公出国（境）费11.32万元，公务接待费0.94万元，公务用车购置及运行维护费12.05万元。

1.因公出国（境）费11.32万元，主要用于出访俄罗斯经费支出，2018年参加出国（境）团组1个，累计2人次。2018年因公出国（境）费比上年增加11.32万元，比去年增长百分比无法对比，主要原因是2017年没有因公出国（境）经费支出。

2.公务接待费0.94万元（年初预算1.3万元），主要用于日常公务接待等，2018年国内公务接待累计6批次，56人，0.94万元。2018年公务接待费比上年增加0.86万元，增长1003.74%（没超年初预算；去年基数太少，显得百分百比例数很高），主要原因是2018年接待批次和人数增加。

3. 公务用车购置及运行费12.05万元，比上年减少2.85万元，下降19.16%，主要是节约开支，减少支出。

公务用车购置费0万元，当年购置公务用车0辆。

公务用车运行维护费12.05万元，主要用于公务用车运行燃油费、保险费、维修维护费等。截至年末使用一般公共预算财政拨款开支的公务用车保有量4辆。

四、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2018年度一般公共预算财政拨款基本支出745.50万元，其中：人员经费591.57万元，主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、其他社会保障缴费、机关事业单位基本养老保险缴费、其他工资福利支出、离休费、退休费、抚恤金、生活补助、奖励金、住房公积金、采暖补贴、其他对个人和家庭补助的支出；日常公用经费153.93万元，主要包括办公费、印刷费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业费、差旅费、因公出国（境）费用、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费用、其他商品和服务支出、办公设备购置、专用设备购置、信息网络及软件购置更新。

五、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费支出情况。

2018年省工商联机关运行经费支出153.93万元，比上年增加4.76万元，增长3.19%，主要原因是物业管理费增加。

（二）政府采购支出情况。

2018年省工商联政府采购支出总额54.12万元，其中：政府采购货物支出0万元，政府采购工程支出0万元，政府采购服务支出54.12万元。授予中小企业合同金额30.50万元，占政府采购支出总额的56.36%，其中：授予小微企业合同金额30.50万元，占政府采购支出总额的50.36%。

（三）国有资产占用情况。

截至2018年12月31日，省工商联共有车辆4辆，其中：副省级以上领导干部用车1辆，主要领导干部用车0辆，机要通讯用车3辆，应急保障用车0辆，执法执勤用车0辆，特种专业技术用车0辆，离退休干部用车0辆，其他用车0辆；单位价值50万元以上通用设备0台（套），单价100万元以上专用设备0台（套）。

（四）预算绩效管理工作开展情况。

根据财政预算管理要求，省工商联组织对2018年度预算项目支出全面开展绩效自评，共涉及预算支出项目1个，涉及资金91万元，自评覆盖率（开展绩效自评的项目数/年初批复绩效目标的项目数）达到100%，自评平均分（开展绩效自评的项目分数总和/开展绩效自评的项目数）100分。

第三部分 名词解释

1.财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。

2.上级补助收入：指单位从主管部门和上级单位取得的非财政性补助收入。

3.事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

4.经营收入：指事业单位在专业业务活动及辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

5.附属单位上缴收入：指单位附属的独立核算单位按照规定上缴的收入。

6.其他收入：指除上述“财政拨款收入”、 “上级补助收入”、“事业收入”、“经营收入”、“附属单位上缴收入”等以外的收入。

7.用事业基金弥补收支差额：指事业单位在当年的“财政拨款收入”、“财政拨款结转和结余资金”、“上级补助收入”、“事业收入”、“经营收入”、“附属单位上缴收入”、“其他收入”不足以安排当年支出情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

8.上年结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

9.基本支出：指保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

10.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

11.上缴上级支出：指事业单位按照财政部门和主管部门的规定上缴上级单位的支出。

12.经营支出：指事业单位在专业活动及辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

13.对附属单位补助支出：指事业单位用财政补助收入之外的收入对附属单位补助发生的支出。

14.“三公”经费：指用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车购置费及燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

15.机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

16.一般公共服务（类）民主党派和工商联事务（款）行政运行（项）：反映行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）的基本支出。

17.一般公共服务（类）民主党派和工商联事务（款）一般行政管理事务（项）：反映行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）未单独设置项级科目的其他项目支出。

18.一般公共服务（类）民主党派和工商联事务（款）参政议政（项）：反映各民主党派为参政议政进行的调研、会议、检查等方面的支出。

19.社会保障和就业（类）行政事业单位离退休（款）归口管理的行政单位离退休（项）：反映实行归口管理的行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）开支的离退休经费。

20.社会保障和就业（类）行政事业单位离退休（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）：反映机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险费支出。

21.社会保障和就业（类）抚恤（款）死亡抚恤（项）：反映按规定用于烈士和牺牲、病故人员家属的一次性和定期抚恤金以及丧葬补助费。

22.医疗卫生与计划生育（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）：反映财政部门集中安排的行政单位基本医疗保险缴费经费，未参加医疗保险的行政单位的公费医疗经费，按国家规定享受离休人员、红军老战士待遇人员的医疗经费。

23.住房保障（类）住房改革（款）住房公积金（项）：反映行政事业单位按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。